訂正有価証券報告書-第13期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
固定資産(含む減損損失)	3,844	百万円		3,736	百万円
資産除去債務	2,274			2,376
賞与引当金	1,166			1,213
ポイント引当金	847			770
未払事業税	599			591
関係会社株式	347			399
長期未払金	414			395
未払費用	308			328
固定資産に係る未実現利益	226			228
敷金及び保証金(建設協力金)	184			155
繰越欠損金(注1)	219			106
退職給付に係る負債	80			87
貸倒引当金	25			31
投資有価証券	23			13
その他	804			754
繰延税金資産小計	11,366			11,189
評価性引当額(繰越欠損金)(注1)	△121			△36
評価性引当額(その他)	△3,652			△3,666
評価性引当額小計	△3,773			△3,703
繰延税金資産合計	7,593			7,486
繰延税金負債
投資有価証券	△3,665			△4,098
資産除去債務に対応する除去費用	△593			△610
長期前払費用	△327			△284
評価差額	△172			△172
未収入金	△132			△145
その他	△20			△17
繰延税金負債合計	△4,912			△5,328
繰延税金資産(負債)の純額	2,680			2,157

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越 欠損金(a)	-	-	-	-	112	107	219
評価性引当額	-	-	-	-	△34	△86	△121
繰延税金資産	-	-	-	-	77	21	(b)98

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b)税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産は、当社の子会社である株式会社マツモトキヨシファーマシー
ズ・株式会社示野薬局により生じたものであり、将来の収益力に基づく課税所得見込みを考慮した結果、一部回収可能と判断いたしました。
当連結会計年度

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越 欠損金(a)	-	-	-	19	86	-	106
評価性引当額	-	-	-	-	△36	-	△36
繰延税金資産	-	-	-	19	49	-	(b)69

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b)税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産は、当社の子会社である株式会社示野薬局により生じたもので
あり、将来の収益力に基づく課税所得見込みを考慮した結果、一部回収可能と判断いたしました。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
住民税均等割等	1.1			1.0
のれん償却	0.8			0.7
評価性引当額の増減	△0.7			△0.3
その他	1.4			1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.0			33.0