訂正有価証券報告書-第12期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)			当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
固定資産(含む減損損失)	3,764	百万円		3,844	百万円
資産除去債務	2,195			2,274
賞与引当金	1,113			1,166
ポイント引当金	796			847
未払事業税	576			599
長期未払金	442			414
関係会社株式	346			347
未払費用	307			308
固定資産に係る未実現利益	226			226
繰越欠損金(注1)	308			219
敷金及び保証金(建設協力金)	215			184
退職給付に係る負債	75			80
貸倒引当金	46			25
投資有価証券	48			23
その他	948			804
繰延税金資産小計	11,410			11,366
評価性引当額(繰越欠損金)(注1)	-			△121
評価性引当額(その他)	-			△3,652
評価性引当額小計	△4,025			△3,773
繰延税金資産合計	7,385			7,593
繰延税金負債
投資有価証券	△3,807			△3,665
資産除去債務に対応する除去費用	△610			△593
長期前払費用	△376			△327
評価差額	△172			△172
未収入金	△128			△132
その他	△14			△20
繰延税金負債合計	△5,110			△4,912
繰延税金資産(負債)の純額	2,274			2,680

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越 欠損金(a)	-	-	-	-	112	107	219
評価性引当額	-	-	-	-	△34	△86	△121
繰延税金資産	-	-	-	-	77	21	(b)98

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b)税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産は、当社の子会社である株式会社マツモトキヨシファーマシー
ズ・株式会社示野薬局により生じたものであり、将来の収益力に基づく課税所得見込みを考慮した結果、一部回収可能と判断いたしました。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)			当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.7	%		30.5	%
(調整)
住民税均等割等	1.1			1.1
のれん償却	1.0			0.8
評価性引当額の増減	△0.1			△0.7
その他	1.2			1.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.9			33.0