有価証券報告書-第55期(2023/07/01-2024/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年6月30日)		当連結会計年度 (2024年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	46百万円		59百万円
前受収益	33		23
賞与引当金	97		118
減価償却超過額	464		494
退職給付に係る負債	205		242
長期未払金	3		3
減損損失	130		126
資産除去債務	211		229
税務上の繰越欠損金	82		188
その他	111		210
繰延税金資産小計	1,389		1,697
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△23		△67
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△247		△295
評価性引当額小計	△270		△362
繰延税金資産合計	1,118		1,334
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△130		△135
固定資産圧縮積立金	△6		△9
その他	△2		△9
繰延税金負債合計	△138		△154
繰延税金資産の純額	979		1,179

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年6月30日)		当連結会計年度 (2024年6月30日)
法定実効税率	30.1%		30.1%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.3
法人税の特別控除額	△4.9		△5.1
住民税均等割	3.9		3.5
海外子会社の税率差異	△0.0		0.2
税効果の対象としなかった一時差異の増減	0.6		4.6
連結消去による影響	-		△3.0
その他	0.1		△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.0		30.5