四半期報告書-第209期第2四半期(令和2年7月1日-令和2年9月30日)

(有価証券関係)
※1. 中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)の「有価証券」のほか、「現金預け金」中の譲渡性預け金、及び「買入金銭債権」中の信託受益権を含めて記載しております。
※2. 「子会社株式及び関連会社株式」については、中間財務諸表における注記事項として記載しております。
1.満期保有目的の債券
前連結会計年度(2020年3月31日現在)

	種類	連結貸借対照表計上額	時価	差額
		(百万円)	(百万円)	(百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	国債	―	―	―
	地方債	―	―	―
	短期社債	―	―	―
	社債	13,692	13,965	272
	その他	―	―	―
	小計	13,692	13,965	272
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	国債	―	―	―
	地方債	―	―	―
	短期社債	―	―	―
	社債	544	527	△16
	その他	―	―	―
	小計	544	527	△16
合計		14,237	14,493	256

当中間連結会計期間(2020年9月30日現在)

	種類	中間連結貸借対照表 計上額	時価	差額
		(百万円)	(百万円)	(百万円)
時価が中間連結貸借対照表計上額を超えるもの	国債	―	―	―
	地方債	―	―	―
	短期社債	―	―	―
	社債	14,605	14,871	266
	その他	―	―	―
	小計	14,605	14,871	266
時価が中間連結貸借対照表計上額を超えないもの	国債	―	―	―
	地方債	―	―	―
	短期社債	―	―	―
	社債	1,126	1,103	△22
	その他	―	―	―
	小計	1,126	1,103	△22
合計		15,731	15,975	243

2.その他有価証券
前連結会計年度(2020年3月31日現在)

	種類	連結貸借対照表計上額	取得原価	差額
		(百万円)	(百万円)	(百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	22,949	9,889	13,060
	債券	361,064	355,259	5,805
	国債	113,144	110,042	3,102
	地方債	193,711	191,444	2,267
	短期社債	―	―	―
	社債	54,208	53,771	436
	その他	56,911	52,939	3,972
	外国債券	32,943	29,880	3,063
	その他	23,967	23,059	908
	小計	440,926	418,088	22,837
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	6,883	8,602	△1,718
	債券	113,764	115,207	△1,442
	国債	45,835	47,005	△1,170
	地方債	10,258	10,276	△18
	短期社債	―	―	―
	社債	57,670	57,924	△254
	その他	175,266	184,956	△9,689
	外国債券	37,917	39,461	△1,544
	その他	137,349	145,494	△8,144
	小計	295,914	308,765	△12,850
合計		736,840	726,854	9,986

当中間連結会計期間(2020年9月30日現在)

	種類	中間連結貸借対照表	取得原価	差額
		計上額(百万円)	(百万円)	(百万円)
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	24,496	11,180	13,315
	債券	421,777	416,437	5,339
	国債	125,250	122,723	2,527
	地方債	223,597	221,215	2,382
	短期社債	―	―	―
	社債	72,929	72,498	430
	その他	165,030	158,619	6,411
	外国債券	55,211	51,575	3,635
	その他	109,819	107,043	2,775
	小計	611,304	586,238	25,066
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	5,734	7,188	△1,453
	債券	84,404	86,534	△2,129
	国債	44,950	46,915	△1,965
	地方債	345	345	―
	短期社債	―	―	―
	社債	39,108	39,272	△164
	その他	139,213	143,247	△4,033
	外国債券	31,177	31,354	△176
	その他	108,035	111,892	△3,857
	小計	229,353	236,969	△7,616
合計		840,657	823,207	17,450

3.減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当中間連結会計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度及び当中間連結会計期間における減損処理額はありません。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、個々の銘柄について当中間連結会計期間末日の時価が取得価額に比較して50%以上下落している場合、及び30%以上50%未満の下落率の場合で発行会社の業況や過去の一定期間における時価の推移等を考慮し、時価の回復可能性が認められない場合であります。