有価証券報告書-第211期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,509百万円	2,384百万円
有価証券償却	297	359
減価償却費	577	541
その他有価証券評価差額金	―	8,007
繰延ヘッジ損益	515	262
その他	2,306	2,024
繰延税金資産小計	6,206	13,579
評価性引当額	△1,881	△1,845
繰延税金資産合計	4,325	11,734
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,751	―
退職給付に係る資産	△975	△1,040
その他	△160	△129
繰延税金負債合計	△3,887	△1,170
繰延税金資産(負債)の純額	437百万円	10,563百万円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産	477百万円	10,613百万円
繰延税金負債	△39百万円	△49百万円

2.連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.50%	―
(調整)
評価性引当額	5.28	―
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.36	―
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.25	―
住民税均等割等	0.65	―
土地再評価差額金の取崩	△0.47	―
連結子会社との税率差異	0.80	―
その他	0.73	―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.60%	―

(注)当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税率の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。