有価証券報告書-第143期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
その他有価証券評価差額金	45,659	百万円	68,347	百万円
貸倒引当金	11,538		13,671
退職給付引当金	9,503		9,892
減損損失	2,071		4,062
減価償却費	3,247		2,834
有価証券償却	922		766
繰延ヘッジ損益	2,329		503
未払事業税	596		376
その他	3,062		3,509
繰延税金資産小計	78,932		103,965
評価性引当額	△2,742		△5,330
繰延税金資産合計	76,189		98,634
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△151,455		△216,278
繰延ヘッジ損益	△25,819		△44,688
前払年金費用	△11,315		△13,222
退職給付信託設定益	△1,714		△1,714
その他	△1,922		△1,854
繰延税金負債合計	△192,227		△277,758
繰延税金負債の純額	△116,038	百万円	△179,124	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.36	%	30.36	%
(調整)
連結子会社合併による影響	-		△13.26
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.42		△1.27
評価性引当額の増減	△0.54		0.91
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.11		0.31
住民税均等割等	0.11		0.08
法人税額の特別控除額	△2.65		-
税率変更による期末繰延税金負債の増額修正	△0.30		-
その他	0.02		△0.25
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.66	%	16.87	%