有価証券報告書-第137期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	11,009	百万円	11,088	百万円
有価証券評価損	4,295	百万円	4,149	百万円
退職給付に係る負債	262	百万円	57	百万円
減価償却費	6,173	百万円	9,666	百万円
未払事業税	154	百万円	421	百万円
その他	2,010	百万円	2,267	百万円
繰延税金資産小計	23,906	百万円	27,650	百万円
評価性引当額	△12,174	百万円	△12,889	百万円
繰延税金資産合計	11,731	百万円	14,761	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△184	百万円	△184	百万円
その他有価証券評価差額金	△42,384	百万円	△52,711	百万円
退職給付に係る調整累計額	△3,652	百万円	△4,246	百万円
退職給付に係る資産	―	百万円	△778	百万円
繰延ヘッジ損益	△6,829	百万円	△13,198	百万円
繰延税金負債合計	△53,052	百万円	△71,119	百万円
繰延税金負債の純額	△41,320	百万円	△56,358	百万円

2 連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.4	%	30.4	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.6	%	△1.9	%
試験研究費等の税額控除	△3.3	%	―	%
評価性引当額の増減	2.4	%	3.0	%
その他	0.4	%	1.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.3	%	32.8	%