有価証券報告書-第137期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	10,534	百万円	10,606	百万円
有価証券評価損	4,272	百万円	4,115	百万円
退職給付引当金	207	百万円	―	百万円
減価償却費	6,173	百万円	9,666	百万円
未払事業税	125	百万円	385	百万円
その他	2,024	百万円	2,223	百万円
繰延税金資産小計	23,338	百万円	26,997	百万円
評価性引当額	△12,357	百万円	△13,063	百万円
繰延税金資産合計	10,981	百万円	13,934	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△184	百万円	△184	百万円
その他有価証券評価差額金	△41,960	百万円	△52,202	百万円
繰延ヘッジ損益	△6,829	百万円	△13,198	百万円
前払年金費用	―	百万円	△778	百万円
繰延税金負債合計	△48,974	百万円	△66,363	百万円
繰延税金負債の純額	△37,993	百万円	△52,429	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.4	%	30.4	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.4	%	△3.3	%
試験研究費等の税額控除	△3.6	%	―	%
評価性引当額の増減	2.6	%	3.1	%
その他	△0.0	%	1.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.0	%	31.2	%