有価証券報告書-第13期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
	(流動)
	繰延税金資産
	前払費用	252	百万円	247	百万円
	賞与引当金	228	百万円	254	百万円
	その他	81	百万円	90	百万円
	繰延税金資産小計	562	百万円	592	百万円
	評価性引当額	△117	百万円	△123	百万円
	繰延税金資産合計	445	百万円	468	百万円
	繰延税金負債
	未収配当金	△449	百万円	△484	百万円
	繰延税金負債合計	△449	百万円	△484	百万円
	繰延税金資産の純額	△4	百万円	△15	百万円
	(固定)
	繰延税金資産
	繰延ヘッジ損失	42,944	百万円	35,144	百万円
	関係会社株式	36,049	百万円	36,049	百万円
	繰越欠損金	6,471	百万円	7,379	百万円
	その他	1,040	百万円	1,195	百万円
	繰延税金資産小計	86,506	百万円	79,769	百万円
	評価性引当額	△50,334	百万円	△49,988	百万円
	繰延税金資産合計	36,171	百万円	29,781	百万円
	繰延税金負債
	関係会社株式	△6,368	百万円	△6,368	百万円
	その他	△137	百万円	△219	百万円
	繰延税金負債合計	△6,505	百万円	△6,587	百万円
	繰延税金資産の純額	29,665	百万円	23,193	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

		前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
	法定実効税率	30.86	%	30.86	%
	(調整)
	受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△31.96	%	△32.14	%
	評価性引当額の増減	0.24	%	△0.06	%
	その他	0.43	%	0.83	%
	税効果会計適用後の法人税等の負担率	△0.43	%	△0.51	%