有価証券報告書-第108期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第107期(2019年3月31日)		第108期(2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	739	百万円	638	百万円
関係会社株式	570		570
投資有価証券評価損	75		92
貸倒引当金	56		56
賞与引当金	73		41
その他	708		684
繰延税金資産小計	2,224	百万円	2,085	百万円
評価性引当額	△644		△636
繰延税金資産合計	1,579	百万円	1,448	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	247	百万円	-	百万円
その他	240		200
繰延税金負債合計	488	百万円	200	百万円
繰延税金資産純額	1,091	百万円	1,247	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	第107期(2019年3月31日)		第108期(2020年3月31日)
法定実効税率	30.63	%	30.63	%
(調整)
交際費等の永久差異	0.68	%	0.63	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△24.40	%	△28.37	%
住民税均等割額	0.08	%	0.07	%
評価性引当額の増減額	0.54	%	△0.07	%
海外子会社等にかかる課税留保金額	1.15	%	0.40	%
その他	0.35	%	△0.47	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	9.03	%	2.82	%