有価証券報告書-第109期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第108期(2020年3月31日)		第109期(2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	638	百万円	522	百万円
関係会社株式	570		570
投資有価証券評価損	92		68
貸倒引当金	56		58
賞与引当金	41		95
その他	684		672
繰延税金資産小計	2,085	百万円	1,987	百万円
評価性引当額	△636		△614
繰延税金資産合計	1,448	百万円	1,373	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-	百万円	375	百万円
その他	200		172
繰延税金負債合計	200	百万円	548	百万円
繰延税金資産純額	1,247	百万円	824	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	第108期(2020年3月31日)		第109期(2021年3月31日)
法定実効税率	30.63	%	-	%
(調整)
交際費等の永久差異	0.63	%	-	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△28.37	%	-	%
住民税均等割額	0.07	%	-	%
評価性引当額の増減額	△0.07	%	-	%
海外子会社等に係る課税留保金額	0.40	%	-	%
その他	△0.47	%	-	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	2.82	%	-	%

(注) 当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。