訂正有価証券報告書-第20期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	17,761千円	-千円
未払金	3,440千円	-千円
賞与引当金	1,469千円	1,411千円
ゴルフ会員権評価損	1,048千円	1,048千円
未払事業税	13,207千円	32,364千円
株式報酬引当金	-千円	8,459千円
その他	2,344千円	372千円
繰延税金資産小計	39,272千円	43,656千円
評価性引当額	△16,872千円	△1,493千円
繰延税金資産合計	22,399千円	42,162千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.6%	-
(調整)
評価性引当額の増減	△12.7%	-
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%	-
住民税均等割等	0.1%	-
その他	0.4%	-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.5%	-

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。