有価証券報告書-第23期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	-千円	66,684千円
賞与引当金	3,553千円	3,435千円
ゴルフ会員権評価損	1,048千円	1,048千円
減損損失	-千円	3,603千円
匿名組合分配損益	-千円	23,069千円
繰越欠損金	34,212千円	-千円
その他	988千円	556千円
繰延税金資産小計	39,803千円	98,397千円
評価性引当額	△1,048千円	△1,048千円
繰延税金資産合計	38,754千円	97,348千円
繰延税金負債
未収事業税	△7,186千円	-千円
繰延税金負債合計	△7,186千円	-千円
繰延税金資産の総額	31,568千円	97,348千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度(2021年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
当事業年度(2022年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。