訂正有価証券報告書-第22期(2020/04/01-2021/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	2,310千円	3,553千円
ゴルフ会員権評価損	1,048千円	1,048千円
未払事業税	12,404千円	-千円
株式報酬引当金	8,325千円	-千円
繰越欠損金	-千円	34,212千円
その他	394千円	988千円
繰延税金資産小計	24,484千円	39,803千円
評価性引当額	△1,048千円	△1,048千円
繰延税金資産合計	23,435千円	38,754千円
繰延税金負債
未収事業税	-千円	△7,186千円
繰延税金負債合計	-千円	△7,186千円
繰延税金資産の総額	23,435千円	31,568千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	-%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△13.9%	-%
その他	△1.4%	-%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.3%	-%

(注)当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。