訂正有価証券報告書-第21期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	1,411千円	2,310千円
ゴルフ会員権評価損	1,048千円	1,048千円
未払事業税	32,364千円	12,404千円
株式報酬引当金	8,459千円	8,325千円
その他	372千円	394千円
繰延税金資産小計	43,656千円	24,484千円
評価性引当額	△1,493千円	△1,048千円
繰延税金資産合計	42,162千円	23,435千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	-	30.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-	△13.9%
その他	-	△1.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	15.3%

(注)前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。