有価証券報告書-第70期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和3年3月31日)		当連結会計年度 (令和4年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	1,814,880千円		1,760,180千円
未経過保証料	-		1,117,471
減損損失	360,503		339,901
未払賞与	80,375		79,118
役員退職慰労引当金	66,443		61,649
未払事業税	89,226		60,063
その他	678,079		91,606
繰延税金資産小計	3,089,509		3,509,990
評価性引当額	△359,691		△327,053
繰延税金資産合計	2,729,818		3,182,936
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,031,508		△3,497,299
退職給付に係る資産	△588,846		△695,422
その他	△3,338		△3,151
繰延税金負債合計	△3,623,694		△4,195,873
繰延税金資産の純額	-		-
繰延税金負債の純額	△893,876		△1,012,937

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (令和3年3月31日)		当連結会計年度 (令和4年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
寄付金損金不算入額	1.46		2.48
交際費損金不算入額	0.25		0.20
受取配当金の益金不算入額	△0.34		△0.31
住民税均等割	0.69		0.55
評価性引当額	△0.29		△0.36
その他	△0.03		△0.02
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.36		33.16