訂正有価証券報告書-第72期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和5年3月31日)		当連結会計年度 (令和6年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	1,773,071千円		1,772,860千円
未経過保証料	1,184,950		1,333,149
減損損失	319,920		300,374
保証弁済金等否認額	95,853		150,675
未払賞与	79,986		78,841
役員退職慰労引当金	64,000		73,934
その他	110,413		97,177
繰延税金資産小計	3,628,198		3,807,013
評価性引当額	△299,100		△295,344
繰延税金資産合計	3,329,097		3,511,669
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4,534,587		△8,535,368
退職給付に係る資産	△644,977		△1,207,631
その他	△2,972		△2,794
繰延税金負債合計	△5,182,538		△9,745,794
繰延税金資産の純額	-		-
繰延税金負債の純額	△1,853,440		△6,234,124

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (令和5年3月31日)		当連結会計年度 (令和6年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
寄付金損金不算入額	1.59		2.36
交際費損金不算入額	0.59		0.63
受取配当金の益金不算入額	△0.59		△0.78
住民税均等割	0.79		0.92
評価性引当額	△0.44		△0.07
その他	△0.02		0.02
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.54		33.70