有価証券報告書-第98期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第97期 (2020年3月31日)		第98期 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
減価償却費	25,179	千円	25,179	千円
減損損失(建物及び構築物他)	128,372	千円	120,450	千円
減損損失(長期前払費用)	535,267	千円	540,490	千円
退職給付引当金	23,057	千円	19,513	千円
株式報酬費用	37,184	千円	45,133	千円
長期未払金(役員退職慰労金)	23,500	千円	22,644	千円
投資有価証券評価損	102,868	千円	102,868	千円
ゴルフ会員権	18,725	千円	18,725	千円
資産除去債務	34,944	千円	35,058	千円
未払事業税	62,829	千円	162,836	千円
未払不動産取得税	-	千円	25,398	千円
税務上の繰延資産	2,689	千円	33,001	千円
その他	15,034	千円	15,313	千円
繰延税金資産小計	1,009,653	千円	1,166,613	千円
評価性引当額	△344,078	千円	△349,301	千円
繰延税金資産合計	665,575	千円	817,312	千円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△56,203	千円	△56,203	千円
固定資産(資産除去債務部分)	△30,684	千円	△29,579	千円
その他有価証券評価差額金	△2,549,815	千円	△2,491,168	千円
繰延税金負債合計	△2,636,703	千円	△2,576,950	千円
繰延税金負債の純額	△1,971,127	千円	△1,759,638	千円
(再評価に係る繰延税金資産)
土地再評価差額金	2,302,015	千円	2,229,851	千円
評価性引当額	△2,229,851	千円	△2,229,851	千円
再評価に係る繰延税金資産合計	72,164	千円	-	千円
(再評価に係る繰延税金負債)
土地再評価差額金	△1,214,541	千円	△1,214,541	千円
再評価に係る繰延税金負債合計	△1,214,541	千円	△1,214,541	千円
再評価に係る繰延税金負債の純額	△1,142,377	千円	△1,214,541	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。