有価証券報告書-第100期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第99期 (2022年3月31日)		第100期 (2023年3月31日)
(繰延税金資産)
減価償却費	25,179	千円	25,179	千円
減損損失(建物及び構築物他)	112,623	千円	104,870	千円
減損損失(長期前払費用)	545,713	千円	550,936	千円
退職給付引当金	20,554	千円	19,942	千円
株式報酬費用	62,368	千円	62,903	千円
長期未払金(役員退職慰労金)	22,705	千円	2,509	千円
投資有価証券評価損	102,868	千円	52,087	千円
ゴルフ会員権	18,725	千円	18,725	千円
資産除去債務	35,172	千円	35,287	千円
未払事業税	38,341	千円	39,314	千円
未払不動産取得税	212,956	千円	3,917	千円
税務上の繰延資産	28,162	千円	23,405	千円
その他	15,507	千円	39,386	千円
繰延税金資産小計	1,240,880	千円	978,465	千円
評価性引当額	△354,524	千円	△308,966	千円
繰延税金資産合計	886,355	千円	669,499	千円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△56,203	千円	△56,203	千円
固定資産(資産除去債務部分)	△28,473	千円	△27,367	千円
その他有価証券評価差額金	△1,895,349	千円	△1,734,418	千円
繰延税金負債合計	△1,980,025	千円	△1,817,989	千円
繰延税金負債の純額	△1,093,669	千円	△1,148,490	千円
(再評価に係る繰延税金資産)
土地再評価差額金	2,229,851	千円	2,229,851	千円
評価性引当額	△2,229,851	千円	△2,229,851	千円
再評価に係る繰延税金資産合計	-	千円	-	千円
(再評価に係る繰延税金負債)
土地再評価差額金	△1,214,541	千円	△1,214,541	千円
再評価に係る繰延税金負債合計	△1,214,541	千円	△1,214,541	千円
再評価に係る繰延税金負債の純額	△1,214,541	千円	△1,214,541	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。