有価証券報告書-第94期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第93期 (平成28年3月31日)	第94期 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
減価償却費	26,665千円	25,893千円
減損損失(建物及び構築物他)	169,961千円	159,578千円
減損損失(長期前払費用)	539,056千円	544,884千円
退職給付引当金	20,799千円	16,866千円
役員退職慰労引当金	53,843千円	―千円
長期未払金(役員退職慰労金)	―千円	36,536千円
投資有価証券評価損	34,553千円	33,066千円
ゴルフ会員権	21,173千円	18,725千円
資産除去債務	―千円	34,605千円
未払事業税	88,790千円	27,216千円
未払不動産取得税	―千円	20,521千円
その他	68,086千円	20,725千円
繰延税金資産小計	1,022,931千円	938,620千円
評価性引当額	△282,000千円	△283,893千円
繰延税金資産合計	740,930千円	654,726千円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△56,203千円	△56,203千円
固定資産(資産除去債務部分)	―千円	△34,009千円
その他有価証券評価差額金	△2,010,414千円	△2,833,677千円
繰延税金負債合計	△2,066,617千円	△2,923,890千円
繰延税金負債の純額	△1,325,686千円	△2,269,163千円
(再評価に係る繰延税金資産)
土地再評価差額金	2,346,147千円	2,346,147千円
評価性引当額	△2,273,511千円	△2,273,511千円
再評価に係る繰延税金資産合計	72,636千円	72,636千円
(再評価に係る繰延税金負債)
土地再評価差額金	△1,214,541千円	△1,214,541千円
再評価に係る繰延税金負債合計	△1,214,541千円	△1,214,541千円
再評価に係る繰延税金負債の純額	△1,141,905千円	△1,141,905千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	第93期 (平成28年3月31日)	第94期 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0%	―
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%	―
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.9%	―
役員賞与	0.2%	―
住民税均等割等	0.1%	―
税率変更による期末繰延税金資産及び繰延税金負債の減額修正	0.6%	―
評価性引当額の増減	4.3%	―
その他	0.2%	―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.7%	―

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。