有価証券報告書-第103期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第102期 (2025年3月31日)		第103期 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
減価償却費	25	百万円	25	百万円
減損損失(建物及び構築物他)	91	百万円	84	百万円
減損損失(長期前払費用)	577	百万円	581	百万円
退職給付引当金	22	百万円	22	百万円
株式報酬費用	109	百万円	76	百万円
長期未払金(役員退職慰労金)	2	百万円	-	百万円
ゴルフ会員権	19	百万円	19	百万円
資産除去債務	36	百万円	36	百万円
未払事業税	71	百万円	73	百万円
未払不動産取得税	3	百万円	-	百万円
税務上の繰延資産	25	百万円	22	百万円
その他	21	百万円	38	百万円
繰延税金資産小計	1,007	百万円	980	百万円
評価性引当額	△275	百万円	△279	百万円
繰延税金資産合計	732	百万円	701	百万円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△57	百万円	△57	百万円
固定資産(資産除去債務部分)	△25	百万円	△24	百万円
その他有価証券評価差額金	△2,376	百万円	△4,193	百万円
その他	△57	百万円	△91	百万円
繰延税金負債合計	△2,517	百万円	△4,367	百万円
繰延税金負債の純額	△1,785	百万円	△3,666	百万円
(再評価に係る繰延税金資産)
土地再評価差額金	2,295	百万円	2,295	百万円
評価性引当額	△2,295	百万円	△2,295	百万円
再評価に係る繰延税金資産合計	-	百万円	-	百万円
(再評価に係る繰延税金負債)
土地再評価差額金	△1,250	百万円	△1,250	百万円
再評価に係る繰延税金負債合計	△1,250	百万円	△1,250	百万円
再評価に係る繰延税金負債の純額	△1,250	百万円	△1,250	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	第102期 (2025年3月31日)		第103期 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	-	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	%	-	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.2	%	-	%
役員賞与	0.1	%	-	%
住民税均等割	0.1	%	-	%
税率変更による影響額	△0.2	%	-	%
その他	△0.3	%	-	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.2	%	-	%

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。