有価証券報告書-第99期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第98期 (2021年3月31日)		第99期 (2022年3月31日)
(繰延税金資産)
減価償却費	25,179	千円	25,179	千円
減損損失(建物及び構築物他)	120,450	千円	112,623	千円
減損損失(長期前払費用)	540,490	千円	545,713	千円
退職給付引当金	19,513	千円	20,554	千円
株式報酬費用	45,133	千円	62,368	千円
長期未払金(役員退職慰労金)	22,644	千円	22,705	千円
投資有価証券評価損	102,868	千円	102,868	千円
ゴルフ会員権	18,725	千円	18,725	千円
資産除去債務	35,058	千円	35,172	千円
未払事業税	162,836	千円	38,341	千円
未払不動産取得税	25,398	千円	212,956	千円
税務上の繰延資産	33,001	千円	28,162	千円
その他	15,313	千円	15,507	千円
繰延税金資産小計	1,166,613	千円	1,240,880	千円
評価性引当額	△349,301	千円	△354,524	千円
繰延税金資産合計	817,312	千円	886,355	千円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△56,203	千円	△56,203	千円
固定資産(資産除去債務部分)	△29,579	千円	△28,473	千円
その他有価証券評価差額金	△2,491,168	千円	△1,895,349	千円
繰延税金負債合計	△2,576,950	千円	△1,980,025	千円
繰延税金負債の純額	△1,759,638	千円	△1,093,669	千円
(再評価に係る繰延税金資産)
土地再評価差額金	2,229,851	千円	2,229,851	千円
評価性引当額	△2,229,851	千円	△2,229,851	千円
再評価に係る繰延税金資産合計	-	千円	-	千円
(再評価に係る繰延税金負債)
土地再評価差額金	△1,214,541	千円	△1,214,541	千円
再評価に係る繰延税金負債合計	△1,214,541	千円	△1,214,541	千円
再評価に係る繰延税金負債の純額	△1,214,541	千円	△1,214,541	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度および当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。