有価証券報告書-第85期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	13,890百万円	17,145百万円
販売用不動産評価損	8,788 〃	10,885 〃
連結調整に伴う減価償却超過額	8,668 〃	7,977 〃
貸倒引当金	2,904 〃	3,521 〃
未払事業税・事業所税	1,774 〃	2,165 〃
税務上の繰越欠損金	2,033 〃	1,939 〃
退職給付に係る負債	1,888 〃	1,873 〃
賞与引当金	1,714 〃	1,739 〃
販売用不動産エクイティ評価損	1,413 〃	1,413 〃
繰延ヘッジ損益	1,140 〃	951 〃
未実現利益の消去	982 〃	942 〃
投資有価証券評価損	844 〃	844 〃
その他	9,819 〃	12,850 〃
繰延税金資産小計	55,860百万円	64,247百万円
評価性引当額	△4,378百万円	△6,824百万円
繰延税金資産合計	51,481百万円	57,423百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	42,931百万円	57,916百万円
圧縮記帳積立金	3,731 〃	3,731 〃
その他	635 〃	738 〃
繰延税金負債合計	47,297百万円	62,385百万円
繰延税金資産の純額	4,184百万円	△4,962百万円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産―繰延税金資産	18,538百万円	21,792百万円
固定資産―繰延税金資産	12,023 〃	12,204 〃
流動負債―その他	58 〃	59 〃
固定負債―その他	26,320 〃	38,900 〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.86	%	―
(調整)
税額控除	△1.89	%	―
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.70	%	―
受取配当金消去額	0.41	%	―
住民税均等割	0.21	%	―
その他	0.08	%	―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.96	%	―

(注) 当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の百分の五以下であるため注記を省略しております。