有価証券報告書-第93期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
販売用不動産評価損	27,681	百万円	29,123	百万円
減損損失	19,365	〃	20,989	〃
譲渡損益調整損	18,547	〃	17,874	〃
連結調整に伴う簿価調整差額	5,698	〃	6,250	〃
未払事業税・事業所税等	3,425	〃	3,654	〃
税務上の繰越欠損金	4,258	〃	2,961	〃
賞与引当金	1,548	〃	1,782	〃
株式給付引当金	-	〃	1,742	〃
退職給付に係る負債	1,295	〃	1,230	〃
投資有価証券評価損	1,109	〃	1,032	〃
関係会社株式評価損等	537	〃	341	〃
その他	21,150	〃	17,263	〃
繰延税金資産小計	104,619	百万円	104,247	百万円
評価性引当額	△18,595	百万円	△17,263	百万円
繰延税金資産合計	86,023	百万円	86,983	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	106,024	百万円	179,475	百万円
繰延ヘッジ利益	7,739	〃	20,005	〃
圧縮記帳積立金	3,840	〃	3,840	〃
その他	1,986	〃	1,410	〃
繰延税金負債合計	119,590	百万円	204,732	百万円
繰延税金負債の純額	33,566	百万円	117,748	百万円

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
固定資産―繰延税金資産	18,500	百万円	20,305	百万円
固定負債―繰延税金負債	52,067	〃	138,053	〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため
注記を省略しております。