有価証券報告書-第91期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
販売用不動産評価損	21,443	百万円	19,606	百万円
減損損失	17,022	〃	18,813	〃
譲渡損益調整損	12,709	〃	12,666	〃
税務上の繰越欠損金	7,156	〃	6,785	〃
連結調整に伴う簿価調整差額	6,370	〃	5,998	〃
未払事業税・事業所税等	2,103	〃	2,591	〃
退職給付に係る負債	1,701	〃	1,593	〃
賞与引当金	1,591	〃	1,345	〃
投資有価証券評価損	1,501	〃	1,035	〃
関係会社株式評価損等	2,422	〃	521	〃
その他	19,263	〃	21,954	〃
繰延税金資産小計	93,286	百万円	92,913	百万円
評価性引当額	△18,778	百万円	△18,885	百万円
繰延税金資産合計	74,507	百万円	74,028	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	75,886	百万円	118,795	百万円
圧縮記帳積立金	3,731	〃	3,731	〃
繰延ヘッジ利益	2,913	〃	3,253	〃
その他	1,991	〃	1,958	〃
繰延税金負債合計	84,522	百万円	127,738	百万円
繰延税金負債の純額	10,014	百万円	53,710	百万円

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
固定資産―繰延税金資産	13,249	百万円	17,660	百万円
固定負債―その他	23,264	〃	71,370	〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため
注記を省略しております。