有価証券報告書-第86期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	17,145百万円	17,076百万円
販売用不動産評価損	10,885 〃	14,415 〃
連結調整に伴う減価償却超過額	7,977 〃	7,258 〃
譲渡損益調整損	- 〃	4,254 〃
貸倒引当金	3,521 〃	3,439 〃
賞与引当金	1,739 〃	1,874 〃
未払事業税・事業所税	2,165 〃	1,834 〃
退職給付に係る負債	1,873 〃	1,758 〃
繰延ヘッジ損益	951 〃	1,752 〃
税務上の繰越欠損金	1,939 〃	1,593 〃
販売用不動産エクイティ評価損	1,413 〃	1,413 〃
未実現利益の消去	942 〃	926 〃
投資有価証券評価損	844 〃	797 〃
その他	12,850 〃	13,112 〃
繰延税金資産小計	64,247百万円	71,504百万円
評価性引当額(注1)	△6,824百万円	△9,247百万円
繰延税金資産合計	57,423百万円	62,257百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	57,916百万円	48,240百万円
圧縮記帳積立金	3,731 〃	3,731 〃
その他	738 〃	637 〃
繰延税金負債合計	62,385百万円	52,608百万円
繰延税金資産の純額	△4,962百万円	9,648百万円

(注1) 評価性引当額が2,423百万円増加しております。この増加の主な内容は、譲渡損益調整損を認識したことに伴うものであります。
(注2) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
固定資産―繰延税金資産	14,294百万円	14,809百万円
固定負債―その他	19,256 〃	5,160 〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の百分の五以下であるため、注記を省略しております。