有価証券報告書-第41期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	45,037千円		43,533千円
未払事業税	66,956		52,517
未払社会保険料	6,874		6,138
ゴルフ会員権評価損	7,544		7,544
役員退職慰労引当金	311,851		252,767
仲介手数料	87,740		89,771
子会社株式	37,021		37,021
資産除去債務費用	489,497		537,200
減損損失	-		80,401
訴訟損失引当金	-		40,424
その他	43,607		68,063
繰延税金資産合計	1,096,130		1,215,384
繰延税金負債
特別償却準備金	△135,938		△101,685
資産除去債務に対応する除去費用	△399,162		△433,776
その他	△154		△81
繰延税金負債合計	△535,256		△535,544
繰延税金資産の純額	560,874		679,840

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.3%		30.1%
(調整)
交際費等永久差異	0.1		0.1
留保金課税	4.4		4.6
住民税均等割	0.9		1.0
法人税額の特別控除	-		△0.9
その他	1.2		0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.9		35.8