有価証券報告書-第48期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	37,236千円		40,830千円
未払事業税	24,942		28,604
未払社会保険料	5,290		5,775
ゴルフ会員権評価損	1,302		932
役員退職慰労引当金	253,776		258,063
仲介手数料	75,065		67,405
子会社株式	38,079		38,079
資産除去債務	626,760		616,093
減損損失	1,370,501		1,181,218
店舗閉鎖損失引当金	79,924		-
その他	130,004		110,357
繰延税金資産小計	2,642,883		2,347,360
評価性引当額	△1,921,426		△1,816,612
繰延税金資産合計	721,457		530,748
繰延税金負債
土地圧縮積立金	△88,007		△88,007
資産除去債務に対応する除去費用	△315,081		△286,279
繰延税金負債合計	△403,088		△374,287
繰延税金資産の純額	318,368		156,460

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度(2025年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当事業年度(2026年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。