有価証券報告書-第44期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	32,607千円		42,389千円
未払事業税	15,968		74,706
未払社会保険料	4,597		6,521
ゴルフ会員権評価損	3,222		3,222
役員退職慰労引当金	268,720		275,842
仲介手数料	89,601		89,601
子会社株式	37,021		-
資産除去債務費用	607,884		621,924
減損損失	70,221		65,713
その他	88,555		153,179
繰延税金資産小計	1,218,401		1,333,102
評価性引当額	-		△37,021
繰延税金資産合計	1,218,401		1,296,081
繰延税金負債
土地圧縮積立金 特別償却準備金	△108,928 △33,715		△85,562 -
資産除去債務に対応する除去費用	△447,345		△433,121
繰延税金負債合計	△589,989		△518,684
繰延税金資産の純額	628,411		777,396

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.1%		30.1%
(調整)
交際費等永久差異	△0.5		0.1
留保金課税	0.2		5.8
住民税均等割	13.0		1.7
評価性引当額	-		0.9
その他	△1.2		1.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.5		40.2