有価証券報告書-第43期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	48,028千円		32,607千円
未払事業税	88,029		15,968
未払社会保険料	7,850		4,597
ゴルフ会員権評価損	7,544		3,222
役員退職慰労引当金	261,012		268,720
仲介手数料	92,184		89,601
子会社株式	37,021		37,021
資産除去債務費用	562,525		607,884
減損損失	75,524		70,221
その他	117,339		88,555
繰延税金資産合計	1,297,058		1,218,401
繰延税金負債
土地圧縮積立金 特別償却準備金	△112,576 △67,431		△108,928 △33,715
資産除去債務に対応する除去費用	△431,624		△447,345
繰延税金負債合計	△611,633		△589,989
繰延税金資産の純額	685,425		628,411

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.1%		30.1%
(調整)
交際費等永久差異	0.1		△0.5
留保金課税	4.8		0.2
住民税均等割	0.7		13.0
その他	1.0		△1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.7		41.5