訂正有価証券報告書-第46期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	30,100千円		30,590千円
未払事業税	8,358		9,933
未払社会保険料	4,260		4,330
ゴルフ会員権評価損	3,222		1,266
役員退職慰労引当金	269,244		269,208
仲介手数料	89,255		88,663
子会社株式	37,021		37,021
資産除去債務費用	629,259		649,489
減損損失	113,456		883,941
その他	132,047		173,033
繰延税金資産小計	1,316,225		2,147,479
評価性引当額	△37,021		△1,654,290
繰延税金資産合計	1,279,204		493,189
繰延税金負債
土地圧縮積立金	△85,562		△85,562
資産除去債務に対応する除去費用	△409,798		△329,954
繰延税金負債合計	△495,361		△415,517
繰延税金資産の純額	783,842		77,671

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度は、税引前当期純利益を計上しておりますが、住民税均等割の影響により当期純損失の計上となったため、記載を省略しております。
当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。