有価証券報告書-第45期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	42,389千円		30,100千円
未払事業税	74,706		8,358
未払社会保険料	6,521		4,260
ゴルフ会員権評価損	3,222		3,222
役員退職慰労引当金	275,842		269,244
仲介手数料	89,601		89,255
子会社株式	-		37,021
資産除去債務費用	621,924		629,259
減損損失	65,713		113,456
その他	153,179		132,047
繰延税金資産小計	1,333,102		1,316,225
評価性引当額	△37,021		△37,021
繰延税金資産合計	1,296,081		1,279,204
繰延税金負債
土地圧縮積立金	△85,562		△85,562
資産除去債務に対応する除去費用	△433,121		△409,798
繰延税金負債合計	△518,684		△495,361
繰延税金資産の純額	777,396		783,842

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.1%		-%
(調整)
交際費等永久差異	0.1		-
留保金課税	5.8		-
住民税均等割	1.7		-
評価性引当額	0.9		-
その他	1.6		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.2		-

当事業年度は、税引前当期純利益を計上しておりますが、住民税均等割の影響により当期純損失の計上となったため、記載を省略しております。