有価証券報告書-第36期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)		当事業年度 (平成26年3月31日)
繰延税金資産(流動資産)
未払賞与	32,870千円		39,056千円
未払事業税	51,675		58,083
未払保険料	4,815		5,638
その他	27,770		27,672
繰延税金資産計	117,131		130,450
繰延税金資産(固定資産)
ゴルフ会員権評価損	7,882		7,882
役員退職慰労引当金	292,866		310,866
仲介手数料否認	79,283		86,099
その他	66,783		78,511
繰延税金資産計	446,815		483,360
繰延税金資産合計	563,947		613,810

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)		当事業年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	38.0%		38.0%
(調整)
交際費等永久差異	0.1		0.1
留保金課税	2.9		3.1
住民税均等割	1.4		1.3
役員賞与	0.3		0.3
その他	0.8		△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.5		41.9