有価証券報告書-第42期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	43,533千円		48,028千円
未払事業税	52,517		88,029
未払社会保険料	6,138		7,850
ゴルフ会員権評価損	7,544		7,544
役員退職慰労引当金	252,767		261,012
仲介手数料	89,771		92,184
子会社株式	37,021		37,021
資産除去債務費用	537,200		562,525
減損損失	80,401		75,524
訴訟損失引当金	40,424		-
その他	68,063		117,339
繰延税金資産合計	1,215,384		1,297,058
繰延税金負債
土地圧縮積立金 特別償却準備金	- △101,685		△112,576 △67,431
資産除去債務に対応する除去費用	△433,776		△431,624
その他	△81		-
繰延税金負債合計	△535,544		△611,633
繰延税金資産の純額	679,840		685,425

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.1%		30.1%
(調整)
交際費等永久差異	0.1		0.1
留保金課税	4.6		4.8
住民税均等割	1.0		0.7
法人税額の特別控除	△0.9		-
その他	0.9		1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.8		36.7