有価証券報告書-第22期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	542	百万円	594	百万円
関係会社株式評価損否認	277		469
未払事業税	200		39
貸倒引当金	136		67
租税公課	69		62
未払金	57		13
未払費用	43		41
賞与引当金	42		73
長期未払金	17		17
固定資産評価損否認	8		8
減価償却超過額	2		2
その他	54		83
繰延税金資産小計	1,452		1,474
評価性引当額	△458		△509
繰延税金資産合計	993	百万円	965	百万円

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1	百万円	1	百万円
吸収合併に伴う時価評価差額	74		-
繰延税金負債合計	76	百万円	1	百万円

繰延税金資産純額

917

百万円

964

百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。