有価証券報告書-第23期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	594	百万円	494	百万円
関係会社株式評価損否認	469		661
未払事業税	39		175
貸倒引当金	67		39
租税公課	62		47
未払金	13		4
未払費用	41		43
賞与引当金	73		77
長期未払金	17		17
固定資産評価損否認	8		9
減価償却超過額	2		36
その他	83		81
繰延税金資産小計	1,474	百万円	1,690	百万円
評価性引当額	△509		△656
繰延税金資産合計	965	百万円	1,034	百万円

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1	百万円	1	百万円
繰延税金負債合計	1	百万円	1	百万円

繰延税金資産純額

964

百万円

1,033

百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。