有価証券報告書-第22期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
繰延ヘッジ損失	9,664百万円		12,634百万円
未実現取引	12,463		11,611
減損損失	3,148		8,377
減価償却超過額	7,684		7,921
賞与引当金	4,509		5,129
退職給付に係る負債	1,832		3,812
棚卸資産評価損	1,206		1,859
資本連結に伴う評価差額	314		18
その他	21,777		26,159
繰延税金資産小計	62,599		77,527
評価性引当額	△8,732		△7,046
繰延税金資産合計	53,867		70,480
繰延税金負債
資本連結に伴う評価差額	△37,849		△37,037
圧縮記帳積立金	△19,080		△19,857
その他	△18,768		△26,747
繰延税金負債合計	△75,698		△83,641
繰延税金資産(負債)の純額	△21,830		△13,161

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
評価性引当額の増減	1.0		△2.3
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		1.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7		△2.5
持分法投資損益	△1.5		△1.9
エクイティ投資損益	△0.6		△0.2
税額控除	△1.3		△1.8
税率変更による期末繰延税金資産(負債)の 増額修正	1.3		-
その他	△1.2		0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.1%		24.2%