有価証券報告書-第158期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和4年3月31日)			当連結会計年度 (令和5年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	39,202	千円		45,685	千円
未払事業税	4,253			18,894
退職給付に係る負債	22,213			23,874
未払金	8,794			3,050
長期未払金	110,661			107,314
資産除去債務	28,648			26,403
ゴルフ会員権評価損	92,570			81,553
減損損失	583,757			638,002
繰越欠損金	655,994			455,634
未実現利益	141,302			216,004
長期貸付金	-			165,902
減築解体費用	-			82,667
その他	20,535			9,968
繰延税金資産 小計	1,707,933			1,874,955
評価性引当額 小計	△1,283,683			△1,233,089
繰延税金資産 合計	424,250			641,865
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△48,606			△65,297
固定資産圧縮積立金	△758,032			△723,515
資産除去債務	△10,009			△9,470
特別償却	△1,345			-
繰延税金負債 合計	△817,994			△798,282
繰延税金資産(負債)の純額	△393,743			△156,416

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (令和4年3月31日)		当連結会計年度 (令和5年3月31日)
法定実効税率	30.5%		-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		-
住民税均等割	11.3		-
受取配当金等の益金不算入額	△0.1		-
連結上の調整	3.5		-
親子間の税率差異調整	△0.2		-
評価性引当額	299.0		-
その他	1.6		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	346.5		-

(注)当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失であるため注記を省略しております。