有価証券報告書-第125期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)		当連結会計年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	623,070千円		875,312千円
賞与引当金損金算入限度超過額	63,512千円		59,846千円
退職給付に係る負債	277,902千円		257,188千円
役員退職慰労引当金損金算入否認	56,699千円		65,132千円
投資有価証券評価損否認	18,209千円		19,255千円
減損損失	146,932千円		281,860千円
その他	325,401千円		279,597千円
繰延税金資産小計	1,511,728千円		1,838,193千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△543,190千円		△783,508千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△697,925千円		△767,544千円
評価性引当額小計(注)1	△1,241,116千円		△1,551,053千円
繰延税金資産合計	270,611千円		287,140千円
繰延税金負債
未収還付事業税	3,502千円		-千円
資産評価差額	90,092千円		90,092千円
その他有価証券評価差額金	81,706千円		57,774千円
繰延税金負債合計	175,302千円		147,867千円
繰延税金資産(負債△)の純額	95,309千円		139,273千円

(注)1.評価性引当額が309,936千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加等によるものです。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(a)	1,595	6,399	2,939	1,188	951	609,996	623,070
評価性引当額	△1,595	△6,399	△2,939	△1,188	△951	△530,116	△543,190
繰延税金資産	-	-	-	-	-	79,880	(b) 79,880

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b)税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産は、当社及び一部の連結子会社における税務上の繰越欠損金について認識したものであり、将来の課税所得の見込みにより回収可能と判断しております。
当連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(a)	5,838	2,939	1,188	951	15,613	848,781	875,312
評価性引当額	△5,838	△2,939	△1,188	△951	△15,613	△756,977	△783,508
繰延税金資産	-	-	-	-	-	91,804	(b) 91,804

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b)税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産は、当社及び一部の連結子会社における税務上の繰越欠損金について認識したものであり、将来の課税所得の見込みにより回収可能と判断しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上したため、記載を省略しております。