有価証券報告書-第74期(平成28年5月1日-平成29年4月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産(流動)

	前事業年度 (平成28年4月30日)	当事業年度 (平成29年4月30日)
賞与引当金	287,928千円	304,038千円
退職給付引当金	62,453	92,973
未払事業税	24,911	21,490
未払自動車税・労働保険料	7,720	6,997
未払法定福利費	42,123	45,040
未払車両事故費	12,099	9,225
貸倒引当金	2,967	2,633
一括償却資産	12,133	15,408
その他	1,387	1,430
計	453,725	499,236
評価性引当額	△12,888	△689
合計	440,837	498,547

繰延税金資産(固定)

	前事業年度 (平成28年4月30日)	当事業年度 (平成29年4月30日)
退職給付引当金	1,914,771千円	1,943,970千円
投資有価証券評価損	8,757	8,757
関係会社株式評価損	1,368	1,368
貸倒引当金	335	354
役員退職慰労引当金	63,142	62,274
減損損失	18,427	1,068
その他	20,109	9,726
計	2,026,911	2,027,519
評価性引当額	△93,565	△13,083
小計	1,933,346	2,014,436
繰延税金負債(固定)
租税特別措置法上の圧縮積立金	△1,083,615	△1,071,919
その他有価証券評価差額金	△225,417	△343,138
特別償却準備金	△105,109	△180,500
小計	△1,414,142	△1,595,558
合計	519,204	418,877

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年4月30日)	当事業年度 (平成29年4月30日)
法定実効税率	34.9%	34.2%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	0.3%	0.2%
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△0.4%	△0.3%
住民税均等割	2.0%	1.7%
評価性引当額	△7.1%	△1.4%
税率変更による期末繰延税金資産(負債)の減額修正	2.1%	-%
税額控除による影響額	△5.1%	△4.0%
その他	△1.1%	△0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.6%	29.8%