有価証券報告書-第101期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1)繰延税金資産(流動)

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	94,118千円	91,559千円
未払事業税	13,300	31,563
未払事業所税	10,818	10,392
未払費用	27,452	118,063
貸倒引当金	153	309
繰越欠損金	136,416	-
その他	7,766	3,380
繰延税金資産小計	290,026	255,268
評価性引当額	△15,426	△15,931
繰延税金資産合計	274,600	239,337
繰延税金負債
その他	△2,160	△234
繰延税金負債計	△2,160	△234
繰延税金資産の純額(流動)	272,439	239,102

(2)繰延税金資産(固定)

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	120,607千円	124,226千円
厚生年金基金解散損失引当金	10,214	10,214
投資有価証券評価損	5,540	5,532
会員権評価損	38,948	39,237
貸倒引当金	19,016	21,027
資産除去債務	19,259	19,265
退職給付に係る負債	44,831	46,177
繰越欠損金	138,777	170,368
減損損失	30,423	19,534
フリーレント賃料	56,894	52,021
その他	12,437	20,459
繰延税金資産小計	496,951	528,064
評価性引当額	△279,562	△395,873
繰延税金資産合計	217,389	132,190
繰延税金負債との相殺	△126,732	△103,912
繰延税金資産の純額(固定)	90,656	28,278

(3)繰延税金負債(固定)

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△21,703千円	△22,399千円
退職給付に係る調整累計額	‐	△51,563
退職給付に係る資産	△49,683	△59,899
固定資産圧縮積立金	△25,044	△24,444
土地簿価修正額	△44,790	△40,830
海外子会社留保利益	△22,333	△20,868
その他	△12,511	△15,355
繰延税金負債小計	△176,068	△235,361
繰延税金資産との相殺	126,732	103,912
繰延税金負債の純額(固定)	△49,335	△131,449

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.06%	30.86%
交際費等永久に損金に算入されない項目	12.62	3.13
住民税均等割等	19.86	5.94
海外子会社税率差異等	△12.79	△0.83
評価性引当額の増減等	△5.61	12.24
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	12.16	-
その他	1.40	△0.35
税効果会計適用後の法人税等の負担率	60.70	50.99