訂正有価証券報告書-第104期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	64,022千円	81,946千円
未払事業税	18,000	25,617
未払事業所税	9,487	9,286
未払費用	10,501	-
役員退職慰労引当金	54,587	60,700
退職給付引当金	13,119	12,240
資産除去債務	44,489	62,519
投資有価証券評価損	20,171	29,602
会員権評価損	22,704	25,154
関係会社株式評価損	234,009	225,639
フリーレント賃借料	238,920	198,161
貸倒引当金	22,893	15,384
減損処理否認額	38,980	88,428
その他	1,366	7,496
繰延税金資産小計	793,254	842,179
評価性引当額	△414,973	△430,274
繰延税金資産合計	378,280	411,905
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△23,495	△25,482
固定資産圧縮積立金	△24,352	△24,307
前払年金費用	△112,762	△144,233
フリーレント賃貸料	△20,402	△19,164
土地評価差額 借地権更新に伴う損金処理額	△40,830 △2,720	△40,830 △4,895
その他有価証券評価差額金	△18,064	△11,771
繰延税金負債合計	△242,627	△270,685
繰延税金資産の純額	135,653	141,220

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	-%	30.62%
交際費等永久に損金に算入されない項目	-	1.93
住民税均等割等	-	9.27
受取配当金益金不算入	-	△0.40
評価性引当額	-	2.28
外国税額控除額	-	△0.77
その他	-	1.06
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	43.99

(注)前事業年度において税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。