有価証券報告書-第105期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	81,946千円	86,518千円
未払事業税	25,617	12,905
未払事業所税	9,286	8,068
役員退職慰労引当金	60,700	65,413
退職給付引当金	12,240	14,199
貸倒引当金	15,384	11,577
資産除去債務	62,519	141,709
投資有価証券評価損	29,602	29,602
会員権評価損	25,154	25,154
関係会社株式評価損	225,639	225,639
フリーレント賃借料	198,161	154,562
減損処理否認額	88,428	99,149
その他	7,496	15,391
繰延税金資産小計	842,179	889,891
評価性引当額	△430,274	△510,368
繰延税金資産合計	411,905	379,523
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△25,482	△98,118
固定資産圧縮積立金	△24,307	△24,262
前払年金費用	△144,233	△148,250
フリーレント賃貸料	△19,164	△16,293
土地評価差額 借地権更新に伴う損金処理額	△40,830 △4,895	△40,830 △4,895
その他有価証券評価差額金	△11,771	△25,746
繰延税金負債合計	△270,685	△358,396
繰延税金資産の純額	141,220	21,126

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.93	1.12
住民税均等割等	9.27	11.19
受取配当金益金不算入	△0.40	△0.61
評価性引当額	2.28	14.29
外国税額控除額	△0.77	△0.91
その他	1.06	0.29
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.99	55.99