有価証券報告書-第110期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	99,632千円	111,780千円
未払事業税	23,708	42,282
未払事業所税	8,336	7,450
役員退職慰労引当金	84,722	93,096
退職給付引当金	11,221	14,222
貸倒引当金	11,855	12,227
資産除去債務	198,176	232,322
投資有価証券評価損	29,842	29,541
会員権評価損	25,893	25,893
関係会社株式評価損	232,271	237,349
フリーレント賃借料	136,538	453,270
減損損失	231,381	227,539
リース投資資産	141,282	130,913
その他	76,688	68,792
繰延税金資産小計	1,311,553	1,686,683
評価性引当額	△582,498	△630,203
繰延税金資産合計	729,055	1,056,480
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△59,729	△98,641
固定資産圧縮積立金	△24,975	△24,975
前払年金費用	△315,919	△366,328
フリーレント賃貸料	△8,657	△5,969
土地評価差額	△42,030	△42,030
借地権更新に伴う損金処理額	△5,039	△5,039
その他有価証券評価差額金	△55,846	△88,074
繰延税金負債合計	△512,198	△631,058
繰延税金資産の純額	216,857	425,421

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.06	1.66
受取配当金益金不算入	△0.93	△8.91
住民税均等割等	19.60	7.20
評価性引当額の増減	△1.67	4.79
税率変更による繰延税金資産修正	△1.32	-
その他	△0.30	△1.50
税効果会計適用後の法人税等の負担率	50.06	33.86