有価証券報告書-第115期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	22,655千円	28,654千円
賞与引当金	113,603	121,354
ゴルフ会員権評価損	8,420	8,435
貸倒引当金	5,713	5,684
役員退職慰労引当金	53,274	53,274
有形固定資産の未実現利益	213,983	216,587
退職給付に係る負債	108,705	110,195
減損損失	296,254	234,301
その他	91,141	92,585
繰延税金資産小計	913,751	871,073
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△401,180	△404,518
繰延税金資産合計	512,570	466,555
繰延税金負債との相殺	△86,731	△96,145
繰延税金資産の純額	425,839千円	370,409千円

繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△22,686千円	△19,233千円
資本連結による土地評価差額	△24,323	△24,323
資産除去債務に対応する除去費用	△2,945	△2,731
その他有価証券評価差額金	△89,844	△102,228
その他	△3,367	△3,367
繰延税金負債合計	△143,167	△151,883
繰延税金資産との相殺	86,731	96,145
繰延税金負債の純額	△56,435千円	△55,737千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
住民税均等割	1.0	0.7
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6	0.5
評価性引当額の増減	△0.2	0.1
子会社税率差異	0.8	0.5
その他	0.0	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.1%	31.6%