有価証券報告書-第114期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	15,134千円		17,265千円
賞与引当金	91,081		95,895
ゴルフ会員権評価損	6,598		6,601
貸倒引当金	5,596		5,632
長期未払費用	33,203		32,751
退職給付引当金	99,020		103,286
減損損失	168,303		163,002
資産除去債務	9,045		9,250
その他	49,260		51,374
繰延税金資産小計	477,243		485,060
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△165,871		△166,234
繰延税金資産合計	311,372		318,825

繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△25,819		△22,686
資産除去債務に対応する除去費用	△3,159		△2,945
その他有価証券評価差額金	△38,202		△35,684
繰延税金負債合計	△67,181		△61,316
繰延税金資産純額	244,190千円		257,509千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
住民税均等割	1.0	1.0
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.2	△4.1
その他	0.1	0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.2%	27.7%