有価証券報告書-第117期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	19,559千円		20,791千円
賞与引当金	110,360		113,621
ゴルフ会員権評価損	6,799		6,510
貸倒引当金	5,784		5,743
長期未払費用	29,563		29,563
退職給付引当金	110,071		98,383
減損損失	108,250		112,152
資産除去債務	9,965		10,191
その他	68,680		97,199
繰延税金資産小計	469,036		494,157
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△188,536		△198,286
繰延税金資産合計	280,500		295,870

繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△15,867		△7,312
資産除去債務に対応する除去費用	△2,586		△2,353
その他有価証券評価差額金	△49,633		△84,217
繰延税金負債合計	△68,087		△93,884
繰延税金資産純額	212,412千円		201,985千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	29.9%		29.9%
(調整)
住民税均等割	0.3		0.6
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.1		△8.7
評価性引当額の増減	1.0		0.4
税率変更による期末繰延税金資産の修正	△0.2		―
その他	△0.2		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.2%		22.9%