有価証券報告書-第115期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	17,265千円		23,762千円
賞与引当金	95,895		103,911
ゴルフ会員権評価損	6,601		6,616
貸倒引当金	5,632		5,616
長期未払費用	32,751		32,751
退職給付引当金	103,286		104,250
減損損失	163,002		96,794
資産除去債務	9,250		9,460
その他	51,374		52,872
繰延税金資産小計	485,060		436,035
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△166,234		△169,066
繰延税金資産合計	318,825		266,968

繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△22,686		△19,233
資産除去債務に対応する除去費用	△2,945		△2,731
その他有価証券評価差額金	△35,684		△46,406
繰延税金負債合計	△61,316		△68,371
繰延税金資産純額	257,509千円		198,597千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
住民税均等割	1.0	0.7
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6	0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.1	△2.5
評価性引当額の増減	0.0	0.1
その他	0.3	0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.7%	28.8%