有価証券報告書-第146期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成30年3月31日)		当連結会計年度 (平成31年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	518,412千円		393,418千円
減価償却費等	350,205千円		365,856千円
退職給付に係る負債	621,698千円		658,659千円
役員退職慰労引当金	225,952千円		240,329千円
投資有価証券評価損等	943,064千円		947,336千円
貸倒引当金	506,389千円		526,251千円
その他	297,647千円		271,882千円
繰延税金資産小計	3,463,370千円		3,403,734千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	―千円		△393,418千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	―千円		△2,137,691千円
評価性引当額小計(注)1	△2,651,403千円		△2,531,109千円
繰延税金資産合計	811,966千円		872,624千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,764,191千円		1,471,383千円
投資資本の相殺消去における評価差額	394,749千円		394,749千円
特別償却準備金等	64,908千円		67,206千円
留保金課税	117,630千円		132,628千円
その他	126,182千円		107,040千円
繰延税金負債合計	2,467,662千円		2,173,008千円
繰延税金負債純額	1,655,695千円		1,300,383千円

(注) 1.評価性引当額が120,294千円減少しております。この減少の主な内容は、連結子会社栗林物流システム(株)、(株)セブン、(株)登別グランドホテルにおいて税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が126,558千円減少したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(平成31年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	90,184	99,677	38,508	35,458	76,929	52,658	393,418千円
評価性引当額	△90,184	△99,677	△38,508	△35,458	△76,929	△52,658	△393,418千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―千円

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成30年3月31日)		当連結会計年度 (平成31年3月31日)
法定実効税率	30.9%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.36%		1.25%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.98%		△0.98%
住民税均等割等	0.53%		0.53%
評価性引当額の増減	△2.47%		△5.03%
のれん償却額	△0.77%		△0.76%
連結子会社との適用税率の差	1.20%		1.41%
その他	△0.61%		△1.09%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.1%		26.0%