有価証券報告書-第153期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和7年3月31日)			当連結会計年度 (令和8年3月31日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金(注)	791,210	千円		830,263	千円
減価償却費等	220,373	千円		207,100	千円
退職給付に係る負債	924,022	千円		923,519	千円
役員退職慰労引当金	163,274	千円		178,383	千円
投資有価証券評価損等	987,509	千円		943,543	千円
貸倒引当金	9,600	千円		10,013	千円
その他	889,767	千円		918,503	千円
繰延税金資産 小計	3,985,759	千円		4,011,328	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△771,464	千円		△812,637	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,168,029	千円		△2,114,239	千円
評価性引当額小計	△2,939,494	千円		△2,926,877	千円
繰延税金資産 合計	1,046,265	千円		1,084,451	千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	4,218,991	千円		5,003,357	千円
投資と資本の相殺消去における評価差額	439,933	千円		439,524	千円
特別償却準備金等	260,621	千円		250,717	千円
留保金課税	115,819	千円		122,998	千円
その他	12,804	千円		22,615	千円
繰延税金負債 合計	5,048,171	千円		5,839,213	千円
繰延税金負債の純額	4,001,905	千円		4,754,762	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(令和7年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	9,418	-	3,220	9,659	768,912	791,210	千円
評価性引当額	-	△6,223	-	△3,220	△9,659	△752,361	△771,464	千円
繰延税金資産	-	3,195	-	-	-	16,551	19,746	千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(令和8年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	5,407	-	1,129	9,659	612,499	201,567	830,263	千円
評価性引当額	-	-	△1,129	△9,659	△612,499	△189,348	△812,637	千円
繰延税金資産	5,407	-	-	-	-	12,218	17,625	千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (令和7年3月31日)			当連結会計年度 (令和8年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.60	%		0.70	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.97	%		△0.73	%
住民税均等割等	0.40	%		0.23	%
評価性引当額の増減	△0.14	%		△0.74	%
のれん償却額	△0.18	%		△0.56	%
負ののれん発生益	-	%		△0.64	%
持分法による投資利益	△0.13	%		△0.11	%
連結子会社との適用税率の差	0.71	%		0.47	%
その他	△0.73	%		0.42	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.18	%		29.67	%